Zyski otrzymane z tytułu uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych są obciążone 19-proc. podatkiem dochodowym. Efektywność inwestycji w fundusze można jednak zwiększyć, stosując odpowiednie działania zmniejszające podatek.
Podatnik jest uczestnikiem funduszu, w którym może wybrać sposób umarzania jednostek. Czy metoda umorzenia ma wpływ na wysokość płaconego podatku?
Podatnik jakiś czas temu zainwestował w zagraniczny fundusz inwestycyjny z siedzibą w Luksemburgu. Fundusz wypłacał uczestnikowi okresowe dywidendy. Czy to wynagrodzenie za uczestnictwo w funduszu jest opodatkowane na innych zasadach niż dochody ze zwykłego funduszu?
Ojciec planuje przekazać synowi w drodze darowizny jednostki uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym. Czy lepiej z punktu widzenia podatkowego jest, aby ojciec, zamiast przekazać jednostki, spieniężył je i przekazał synowi gotówkę?
Podatnik chce spieniężyć certyfikaty funduszu inwestycyjnego zamkniętego. Może sprzedać certyfikaty na giełdzie albo przedstawić je do wykupu przez fundusz. Cena giełdowa certyfikatu w niedługim czasie może być korzystniejsza dla inwestora niż przy wycenie certyfikatu dokonywanej przez fundusz. Czy warto poczekać i sprzedać certyfikaty na giełdzie?
Podatnik otrzymał w spadku po zmarłej żonie jednostki uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym. Czy w przypadku zlecenia umorzenia tych jednostek fundusz przy obliczaniu dochodu podatnika przypisze mu koszty nabycia tych jednostek?
Podatnik potrzebuje gotówki i zamierza zlecić funduszowi odkupienie posiadanych jednostek. Cena, jaką uzyska, jest jednak niższa od ceny nabycia jednostek. Podatnik jednocześnie inwestuje na giełdzie w papiery wartościowe. Czy będzie mógł odliczyć stratę z funduszu od dochodów z akcji?
Podatnik zamierza indywidualnie zacząć odkładać pieniądze na przyszłą emeryturę. Chce inwestować w fundusze inwestycyjne poprzez IKE. Czy taka inwestycja będzie opodatkowana?
Podatnik zastanawia się nad powierzeniem środków funduszom inwestycyjnym. Czy wybór tzw. funduszu parasolowego, w ramach którego oferowanych jest kilka różnych subfunduszy o różnej strategii inwestycyjnej, będzie korzystny podatkowo?
To jest tylko część artykułu. W pełnej wersji poznasz odpowiedzi na powyższe pytania. Zobacz pełną treść w e-wydaniu Dziennika Gazety Prawnej: Jak zmniejszyć podatek przy inwestycjach w fundusze.
Pozostało
85%
treści
Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone. Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A. Kup licencję
Reklama
Reklama